Auditul sistemului de management de mediu

AUDITUL SISTEMULUI DE MANAGEMENT DE MEDIU

Conform ISO 14011 Ghid pentru auditul de mediu. Proceduri. Auditul SMM, poate fi:

a) realizat de auditori interni sau externi

b) periodic

c) efectuat la solicitarea organizatiei auditate sau a altei organizatii

Etapele auditului de mediu sint:

1. Initierea auditului cuprinde:

a) Domeniul auditului:

-se stabileste de client si auditorul sef; se recomanda consultarea auditatului. Orice modificare ulterioara necesita un acord intreclient si auditorul sef.

-se refera la locul auditat, activitatea auditata, modul de raportare

b) Obiectivele auditului sint inscrise in SMM:

-sa se determine conformitatea SMM cu croteriile de audit (criterii interne de performanta, standarde externe)

-sa se determine daca SMM este corect implementat si intretinut

-sa se identifice zonele de imbunatatire posibila a SMM

-sa evalueze capacitatea procesului de analiza efectuata de conducerea organizatiei pentru a asigura imbunatatirea permanenta a SMM

c) Analiza preliminara a documentatiei

-se realizeaza de catre auditorul sef, care verifica documentasia organiazatiei (declaratia privind politica de mediu, programe, inregistrari, manuale)

2.Pregatirea auditului cuprinde:

a)Planul de audit:

- include obiectivele si domeniile, criteriile de audit , proceduri de auditare, documente de referinta, calendarul auditului (data,locul,perioada, durata auditului), functiile/persoanele auditate, elementele de prioritate in audit, echipa de audit,programul reuniunilor, cerinte de confidentialitate, formatul: structura, continutul raportului de audit

b)Atribuirea responsabilitatilor in cadrul echipei

-se realizeaza de catre auditorul sef, prin consulatare cu membrii echipei. In timoul auditului sepot face modificari

c)Stabilirea documentelor de lucru:

formulare, liste de verificare, proceduri de evaluare, inregistrarile reuniunilor

3.Realizarea auditului

a)Reuniunea de deschidere

are drept scop prezentarea membrilor echipei, a obiectivului, domeniilor, responsabilitatilor, a planului de audit, a metodelor,procedurilor,modului de comunicare, confiramarea resurselor, a datei si orei reuniunii de inchidere

b)Colectarea dovezilor de audit

-prin interviuri. Observatii, examminare documente. Dovezile de neconformitate sint inregistrate

c)Constatari ale auditului

-se analizeaza toate dovezile de audit pentru a determinaneconformitatea SMM fata de criteriile de audit

d) Reuniunea de inchidere

-are loc intilnirea echipa-auditat , se prezinta constatarile auditului, se rezolva pe cit posibil punctele de dezacord.

4.Rapoarte de audit si pastrarea documentelor

a)Pregatirea raportului

sub conducerea auditorului sef, schimbarile dorite declient se fac in acord

-raportul de audit trebuie sa fie clar, exact, complet, cu referire la toate subiectele trecute in planul de audit

b)Continutul raportului de audit

acesta cuprinde constatarile auditului, cu referinta la dovezile ce le sustin, referitoare la:

• identificarea organizatiei auditate si a clientului
• identificarea obiectivelor, domeniilor, planului de audit convenit, echipa de auditori, a reprezentantului auditatului, durata , datele auditului, declaratia de confidentialitate,
• lista de difuzare a raportului, un rezumat al procesului de audit cu greutatile intimpinate, concluziile auditului-conformarea SMM cu criteriile de audit

-daca SMM este implementat si intretinut corespunzator

-capacitatea analizei efectuata de conducere , eficienta SMM

c)Difuzarea raportului de audit

-conform celor cerute de client, se oate face catre client, catre auditat

d)Pastrarea documentelor

se realizeaza conform acordului auditor-client.

5. Incheierea auditului

-se realizeaza cind  toate activitatile din plan sint indeplinite